税理士法人烏丸会計事務所

相続税対応サービス

◆まずは相続税がかかるかどうかを判定します

相続税がかかるのは、遺産総額が基礎控除額を上回った場合に限られます。そのため、課税対象となるかどうかの見極めから当事務所でお引き受けします。初回の相談は無料で、オンラインにも対応しています。面談後にご依頼いただくかどうかは、その後の流れを聞いてから判断できます。数値を具体的に確かめたい方向けには、相続税かんたん診断サポートを用意しています。財産を整理して一覧表を作成し、概算の相続税額と申告の必要性まで把握する内容を、33,000円から（税込）承ります。申告および納税の期限は、相続の開始を知った翌日から10か月以内です。ご依頼後は、お見積りとご契約から資料回収、財産調査や評価、申告書の提出と納税までを一つの流れで進め、この10か月の期限内に完了させます。

◆資料収集の範囲で選べる2つの相続税プランを用意しています

相続税の申告は、遺産総額の区分で料金が決まる2つのプランから選択できます。いずれのプランにも、期限までの進行管理、相続財産の評価、遺産分割協議書の作成、相続税申告書の作成と提出が含まれます。スタンダードとプレミアムの違いは、資料収集を任せるかどうかという点です。プレミアムには、相続人と財産を特定するための調査業務が含まれます。相続人を特定するには、亡くなった方の出生から死亡までの戸籍を揃える必要があり、本籍地の移動があれば複数の役所から取り寄せます。財産に関しても、口座や不動産の数に応じた証明書の収集が必要です。作業を自ら行う場合はスタンダード、任せる場合はプレミアムです。いずれも着手前にお見積りを提示します。口座解約や名義変更を希望される場合は別料金で、不動産の名義変更は提携する司法書士を手配します。費用については料金表をご確認ください。

◆納税資金と次の相続まで見据えた遺産分割を提案

相続税の申告は、財産を集計して申告書を提出するだけの作業ではありません。小規模宅地等の特例などを適用した上で、納める資金や次の相続、事業承継まで考慮して遺産分割を検討します。相続税は、期限までに現金で一括納付するのが原則です。不動産が多いご家庭では、納付資金の確保が分割案そのものに影響を及ぼします。一度での納付が困難な場合には、年数回に分割して納める延納や、現物で納める物納の制度が存在します。次の相続とは、例えば父親の相続で母親が取得した財産が、将来母親が亡くなった際に再度相続の対象となる状況を指します。そのため当事務所は、現在の税額のみならず、納付資金の準備まで含めた分割案をお示しします。生前の相続対策や事業承継対策、申告後の税務調査対応まで同じ事務所で対応します。

選ばれる理由

◆京都で40年以上にわたり、相続税申告に携わっています

当事務所は、1982年5月に京都の中心部界隈で開設しました。現在も烏丸通錦小路上ルの建物にて、相続のご相談をお受けしています。もともとは企業と個人の税務・会計を担う事務所として発足し、相続税申告を軸として歩んできました。京都にて相続税申告に携わって40年、数多くの申告実績を重ねています。一度ご依頼いただいたご家族から、次の相続でも再度ご依頼いただく機会が多く、その割合は90％です。相続の手続きは一度で完了するものではないため、申告書の提出および納税が完了した後もアフターサポートを承ります。次の相続に向けた準備については、生前対策のコンサルティングや遺言書作成の業務としてお引き受けします。

◆補正適用による土地評価額の減額を事前に確認

宅地の評価額は、路線価に形状等に応じた補正率を乗じて算出します。間口の狭い土地や不定形な土地では、補正の適用によって評価額が下がる場合があります。当事務所では、こうした補正に該当するかどうかを財産評価の段階で確認します。所属税理士は3名で、代表の堀井優（税理士・行政書士）、西田憲司（税理士・公認会計士）、竹内剛弘（税理士）です。西田は1982年に公認会計士事務所を開業し、堀井は2003年に税理士試験合格後2005年に事務所を開業、2016年に2名で税理士法人化しました。竹内は2006年に前身の事務所に入所し、2014年に税理士試験に合格しました。3名とも近畿税理士会中京支部に所属しています。

◆戸籍収集から口座解約まで同一窓口で対応

当事務所には、税理士法人と行政書士法人があります。そのため相続税の申告にとどまらず、相続人調査（戸籍の取り寄せ）、財産調査（金融機関の残高証明取得）、遺産分割協議書の作成といった手続きを一括でお引き受けします。相続税申告が不要なご家族向けには、相続手続サポートプランを用意しています。不動産の名義変更をご希望の際は提携する司法書士を手配しますので、別途専門家を探す必要がありません。相続で不動産を取得した相続人は、取得を知った日から3年以内に相続登記を申請することが義務付けられています。放置すると過料の対象となるため、申告と一緒に計画へ組み込んでおくとスムーズに進められます。

◆平日夜間や土日祝の相談にも対応

事務所は地下鉄烏丸線「四条」駅から徒歩4分、阪急京都線「烏丸」駅から徒歩2分、22番出口を北へ100mの場所にあります。ご相談は平日の夜20時まで受け付けているので、お仕事帰りにもお立ち寄りいただけます。土日祝日も事前予約により対応しますので、ご家族が揃う週末のご来所も可能です。初回の相談はオンラインでも対応しています。資料の送受信は郵送やメール、お電話でも可能なため、何度も事務所へ足を運んでいただく負担を抑えられます。お身体が不自由で外出が困難な場合はご自宅への訪問も可能です（京都府外など遠方の場合は交通費や日当を別途いただく場合があります）。お急ぎの際は、受付時間外でも24時間電話がつながる体制を整えています（時間外は自動音声対応）。

よくある質問

Q. 父が亡くなりました。相続税の申告がいるかどうかは、どうやって分かりますか。

お父さまが残された財産を合計して、基礎控除額を上回るかどうかで決まります。基礎控除額は、3,000万円に法定相続人1人あたり600万円を加えた金額です。上回るかどうかは、財産の規模と相続人の構成で変わります。初回の相談は無料ですので、まずはお話をお聞きします。数字で確かめたい場合は、相続税かんたん診断サポートをご利用いただけます。

Q. 父が亡くなってから3か月がたちました。残りの期間で間に合いますか。

申告と納税は、お父さまが亡くなられたことをお知りになった日の翌日から10か月が期限です。残りの日数によりますが、できる限りお引き受けします。税額を軽くする制度や特例はその期限内に申告しなければ使えませんので、間に合わせる段取りを先に組みます。

Q. 相続税の申告をお願いすると、いくらくらいかかりますか。

遺産総額の区分で決まります。スタンダードのプランなら、4,000万円未満で330,000円、1億円未満で660,000円（税込）です。土地は、自宅の敷地と貸している土地のように使い方が違えば別に数えますので、その1区分ごとに77,000円が加わります。相続人は2人目から1人につき10％を加算し、4人目までです。全体の目安としては、遺産総額の0.5％から1％の範囲になります。

Q. 戸籍の取り寄せや銀行の残高証明の手配まで頼めますか。

お引き受けします。プレミアムのプランに、相続人を確定するための戸籍の取り寄せ、相続関係説明図の作成、金融機関の残高証明や不動産の登記簿謄本の取得、財産明細表の作成が入っています。ご自身で集めて申告だけを依頼したい場合は、スタンダードのプランをお選びください。

Q. 母がこのまま実家に住み続けます。相続税は安くなりますか。

お母さまが受け取る分には税額の軽減があり、1億6,000万円か、法律どおりに分けたときの取り分（お子さまと分ける場合は2分の1）のうち大きい額までは相続税がかかりません。お母さまが住み続ける実家の敷地は、要件に合えば330㎡までの評価額を8割減らせます。どちらも、税額がゼロでも申告書を出して初めて使えます。どれを使うかで分け方も変わるので、納税の資金と次の相続まで見て案を組みます。

Q. 相続税の申告がいらない場合でも、名義の書き換えだけ頼めますか。

相続手続サポートプランでお引き受けします。相続人の確定から遺産分割協議書の作成、金融機関の口座解約（2行まで）までが入り、遺産総額2,000万円未満で275,000円（税込）です。不動産の名義変更は、提携する司法書士を手配します。

Q. まだ元気なうちに準備しておきたいのですが、何から始めますか。

生前対策のコンサルティングからお引き受けします。相続人の調査、財産の調査、財産明細表の作成、相続税額の試算までを行い、遺言についてもご相談に乗ります。料金は遺産総額4,000万円未満で110,000円、1億円以上で330,000円（税込）です。公正証書遺言の作成サポートは110,000円（税込）です。

料金表

金額はすべて税込です。

相談料

初回相談：無料（オンライン可）

相続税かんたん診断サポート

〜5,000万円未満：33,000円
5,000万円以上：55,000円

・含まれるもの：相続財産の確認・整理／財産一覧表の作成／概算相続税額の試算・申告要否の判定

相続税申告（スタンダード／プレミアム）

〜4,000万円未満：スタンダード 330,000円／プレミアム 495,000円
〜6,000万円未満：スタンダード 550,000円／プレミアム 715,000円
〜8,000万円未満：スタンダード 605,000円／プレミアム 770,000円
〜1億円未満：スタンダード 660,000円／プレミアム 825,000円
〜1.5億円未満：スタンダード 825,000円／プレミアム 1,045,000円
〜2億円未満：スタンダード 1,100,000円／プレミアム 1,320,000円
〜2.5億円未満：スタンダード 1,320,000円／プレミアム 1,595,000円
〜3億円未満：スタンダード 1,650,000円／プレミアム 1,925,000円
3億円以上：スタンダード 別途お見積り／プレミアム 別途お見積り

・両プランに含まれるもの：申告書期限までのスケジューリング／相続財産評価／相続税に関するコンサルティング／遺産分割協議書作成／相続税申告書作成・提出
・プレミアムに加わるもの：相続人調査確定（戸籍謄本等の調査収集）／相続関係説明図作成／相続財産調査（金融機関残高証明取得、不動産登記簿謄本等取得）／財産明細表作成
・口座解約・名義変更等の手続きまでご希望の場合は、別途料金が必要です
・不動産名義変更（相続登記）の手続きまでご希望の場合は、提携司法書士を手配します

申告報酬の加算

相続人加算：2人目以降、1人あたり基本報酬の10％を加算（加算は4人目まで）
土地加算：1利用区分ごと 77,000円（土地は、地目や利用の単位ごとに数えます）
非上場株式加算：別途お見積り（亡くなられた方が経営していた会社の株です）

相続手続サポートプラン（相続税の申告がいらない場合）

〜2,000万円未満：275,000円
〜4,000万円未満：330,000円
〜6,000万円未満：440,000円
〜8,000万円未満：550,000円
〜1億円未満：770,000円
1億円〜：別途お見積り

・含まれるもの：相続人調査確定（戸籍謄本等の調査収集）／相続関係説明図作成／相続財産調査（金融機関残高証明取得、不動産登記簿謄本等取得）／財産明細表作成／遺産分割協議書作成／相続税額の試算／金融機関口座解約手続き（2行まで）

生前対策（遺言・相続準備）コンサルティングプラン

〜4,000万円未満：110,000円
〜6,000万円未満：165,000円
〜8,000万円未満：220,000円
〜1億円未満：275,000円
1億円〜：330,000円

・含まれるもの：相続人調査（戸籍謄本等収集）／相続財産調査／財産明細表作成／相続税額の試算／遺言に関するコンサルティング

遺言書作成サポートプラン

公正証書遺言：110,000円